海南农垦自然资源开发集团有限公司三家下属公司负责人离任审计服务采购任务

海南农垦自然资源开发集团有限公司

关于开展三家下属公司负责人离任审计服务采购的公告

各会计师事务所:

海南农垦自然资源开发集团有限公司拟对三家下属公司负责人开展离任经济责任审计，并出具审计报告，现邀请符合条件的会计师事务所报名。

一、采购需求

（一）主要审计内容

1、贯彻执行党和国家、省委省政府、省国资委及海垦集团等重大政策措施，重点关注在推进海南自贸港建设、实施农垦“四梁八柱”发展战略、实施海垦自然资源集团公司“十四五”战略规划等部署安排落实、实际效果。

2、企业发展战略规划（如有）的制定、执行和效果情况，包括但不限于上级单位下达重点工作任务和业绩指标完成情况。

3、重大经济事项决策及执行情况，包括但不限于制度建立健全；重大经济事项决策程序及内容的合规性，评价其执行效果；预算编制与执行情况；基本建设、重大采购项目、重大投资项目、重大资产处置等决策和执行情况；大额资金运作使用情况；融资担保、诉讼、涉税等。

4、企业组织治理结构、治理机制、具体执行等情况。

5、国家有关法律法规及上级单位规章制度的执行情况，企业内部控制设计的合理性和运行的有效性，以及对各项目部的管理、监督职责履行情况。

6、企业风险管理情况，包括但不限于风险管理环境；管理机制的健全性和有效性；风险识别、风险评估、风险应对措施的适当性和有效性。

7、企业财务收支的真实性、完整性、合规性以及潜盈潜亏和不良资产情况。

8、企业国有资产保值增值情况。

9、在经济活动中落实党风廉政建设责任和遵守有关廉洁从业规定情况，“三公经费”使用的合规性，党政机关厉行节约反对浪费条例的执行情况。

10、解决重大经济事项历史遗留问题情况。

11、以往审计发现问题的整改情况。

12、与任期内有关的其他经济责任情况。

（二）中标单位派出人员应具备一定年限的审计工作经验，派出人员应是所提交的投标材料中所列示的，除招标单位审计部门认为派出人员无法胜任承接的审计任务并要求另派出合格人员外，不得临时更换派出人员。

（三）审计项目由海垦自然资源集团人员担任组长，中标单位派出人员与海垦自然资源集团人员一并担任组员，中标单位在审计进场之日起30个工作日内出具审计报告初稿，中标单位不得向被审计单位或其他个人泄露审计结论。报告征求意见并沟通后，10个工作日内出具报告正式稿，最终报告以海垦自然资源集团名义出具，相关底稿由海垦自然资源集团存档。

（四）中标单位要保持应有的职业素养，保证审计工作的质量，对招标单位提供的重大问题线索，要深入调查；对审计期间自行发现的重大问题及时与招标单位沟通。

二、项目总控制价

根据《海南省会计师事务所服务收费指引》（琼注协综﹝2022﹞47号）及相应折扣测算，此次三家下属公司四位负责人离任经济责任审计服务费用含税控制价合计26万元。

三、选聘范围

本次选聘面向国内外具备相关资质的审计事务所，重点考虑以下因素：

1、依法注册成立的会计师事务所，具备国家行业主管部门颁发的有效执业资格。

2、在海垦集团集采平台登记入库的服务单位。

3、在相关行业有丰富的审计经验。

4、具备良好的信誉和职业道德，无重大违法违规记录。

5、能够提供高质量的审计服务，并具备较强的沟通和协调能力。

6、曾为海垦集团提供审计服务的，记录良好。

四、报名有关要求

（一）报名材料内容

1、营业执照及执业资格复印件；

2、法人授权委托书、法人及经办人身份证复印件；

3、四名及以上拟委派人员名单及资质证明；

4、近一年类似项目业绩清单；

5、近三年没有违反法律法规、职业道德和执业准则的行为，无不良执业记录（成立不足三年的从成立之日起计算,提供承诺函）；

6、具有良好的银行资信和商业信誉，未处于被责令停业、财产被冻结、接管、破产状态（提供承诺函）；

7、财务状况报告,具有良好的商业信誉，提供2025年度财务审计报告或者2026年任一季度的财务报表（资产负债表、利润表）；

8、有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录（提供近三个月纳税和缴纳社保记录凭证）；

9、未被中国执行信息公开网列入失信被执行人，未被信用中国网站（[链接]）列入重大税收违法案件当事人名单（提供查询结果网页截图，带截图时间）；

10、具有履行合同所必需的设备和专业技术能力（提供承诺函）；

11、保密与廉政承诺书；

12、结合报价单位自身资质及经验等，做出本次审计的具体实施方案；

13、报价函（格式见附件）。

以上资料均需加盖公章。

注：报名环节仅上传第1-11项材料，不要上传服务方案、报价函。

（二）报名方式

将报名材料上传至海垦集团集中招标采购平台，平台网址：[链接]，接收报名材料截止时间为2026年11月1日17:30。

五、其他补充事宜

1.本项目采购信息指定发布媒体为海垦集团集采平台([链接]);2.报名须在海垦集团集采平台(htps://[链接])中登记企业信息,登陆平台下载查看有关文件;3.有关本项目的信息以上述网站公告与下载为准，采购公告与更正公告的内容相互矛盾时，以最后发出的更正公告内容为准；4.服务方案格式自拟，报价函格式待报名截止后在集采平台发布。

联系人：柴工

联系电话：18876633181

六、成交单位选定

符合条件的报价单位，采用综合评分法进行打分，分数从高到低排序选取候选单位。

附件：下属公司负责人离任经济责任审计服务采购综合评分表

海南农垦自然资源开发集团有限公司

                                                                                                                                         2026年10月28日 

附件 下属公司负责人离任经济责任审计服务采购综合评分表